企業(yè)參與境外投資需辦理“ODI境外投資備案”，這里的境外投資是指：中國境內的企業(yè)通過股權融資的方式控股境外企業(yè)，通過境外企業(yè)獲得收益后，可將收益部分轉入境內公司賬戶。而境外投資備案是將境外投資資金轉入境內的通行證。隨著國內經濟的發(fā)展，不少中大型企業(yè)開始布局海外，甚至尋求境外上市，為了規(guī)避外匯風險，外匯部門制定了37號文。此時，境外投資備案成為眾多企業(yè)的硬性要求。企常青根據企業(yè)實際情況，為企業(yè)提供境外投資備案代辦服務，為企業(yè)節(jié)省時間，快速備案。接下來，詳細整理介紹境外投資備案的內容，供大家了解。

 

　　一、境外投資備案業(yè)務

 

　　(一)新辦

 

　　企業(yè)在"對外投資合作信息服務系統"中提交電子申請材料，商務部或地方商務主管部門予以備案或不予以備案。

 

　　(二)變更

 

　　具體的辦理程序與新辦一致。

 

　　(三)補證

 

　　提供在全國性報紙上發(fā)布的證書"遺失"聲明及企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件，中央企業(yè)到商務部、地方企業(yè)到地方商務主管部門補證。

 

　　(四)注銷

 

　　在"境外投資管理系統"對擬注銷的境外進行"終止"操作，生成"企業(yè)境外投資終止報告表"，打印蓋章后與投資證書原件一起提交商務部或地方商務主管部門，商務部或地方商務主管部門出具"企業(yè)境外投資注銷確認函"。

 

　　辦理對象：中國境內依法設立的企業(yè)、事業(yè)單位

 

　　二、ODI境外投資備案所需文件：

 

　　(一)書面申請與《境內居民個人境外投資外匯登記表》;

 

　　(二)個人身份證明文件;

 

　　(三)特殊目的公司登記注冊文件及股東或實際控制人證明文件(如股東名冊、認繳人名冊等);

 

　　(四)境內外企業(yè)權力機構同意境外投融資的決議書(企業(yè)尚未設立的，提供權益所有人同意境外投融資的書面說明);

 

　　(五)境內居民個人直接或間接持有的擬境外投融資境內企業(yè)資產或權益，或者合法持有境外資產或權益的證明文件;

 

　　(六)在前述材料不能充分說明交易的真實性或申請材料之間的一致性時，要求提供的補充材料。

 

　　一般在實務中，還需要提交以下兩項重要文件：

 

　　(1)投資意向書(Term Sheet，簡稱TS)。實務操作中，目前多數銀行仍會要求提供投資意向書，以判斷項目的真實性。

 

　　(2)放棄函。如果境內權益所屬企業(yè)既包括擬以該企業(yè)權益辦理37號文的境內個人股東，又存在其他不辦理或無法辦理37號文登記的股東，部分銀行會要求不參與37號文登記的股東(無論個人還是機構、直接持股還是間接持股)就其放棄參與37號文登記出具一份放棄函(或由境內企業(yè)的股東形成含有該內容的一份決議)。

 

　　三、什么是37號文?

 

　　首先，37號文是由國家外匯管理局(“外管局”)于2014年7月4日發(fā)布。全稱為《國家外匯管理局關于境內居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》(匯發(fā)[2014]37號)，簡稱“37號文”。

 

　　37號文規(guī)定，“境內居民個人境外投資外匯登記指境內居民以投融資為目的，以其合法持有的境內企業(yè)資產或權益，或者以其合法持有的境外資產或權益，在境外設立或間接控制特殊目的公司，通過新設、并購等方式在境內設立外商投資企業(yè)或項目，據此向外匯管理局或其授權機構申請的外匯登記”

 

　　可以說37號文的誕生，從法律法規(guī)層面解決三個境內居民無法在境外投資的困境。第一，成功辦理37號文登記后，境內居民可以合規(guī)持有境外股份。第二，境內居民可以合規(guī)進行境外融資和返程投資項目。第三，境內居民在境外投資所產生的利益，可以將該資金回調回國。

 

　　四、境外投資備案注意事項

 

　　1、國內公司直接或間接獲得境外公司的所有權，控制權、經營管理權等，需要遵守《企業(yè)境外投資管理辦法》。

 

　　2、國內企業(yè)投資中國大陸以外的公司，包括港澳臺以及其它國家和地區(qū)，新設立企業(yè)或并購企業(yè)股權，都需要遵照上述法規(guī)執(zhí)行。

 

　　3、企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，需要實行核準管理;企業(yè)其他情形的境外投資，需要實行備案管理。

 

　　4、國內企業(yè)需在核準文件和備案通知書的有效期完成相關手續(xù)，其中建設類項目核準文件和備案通知書有效期為二年，其他項目核準文件和備案通知書有效期一年。在有效期內企業(yè)未能完成相關手續(xù)的，應在有效期屆滿前30個工作日內申請延長有效期，以避免因項目核準文件或備案通知書失效而需重新辦理。

 

　　5、外匯管理局備案-銀行對外匯進行監(jiān)外匯管理局監(jiān)督。投資金額超過500萬美元的，應當向外匯管理部門報告。外匯管理部門審核后，向國內企業(yè)頒發(fā)《境外直接投資外匯登記證》。

 

　　上述內容為“境外投資備案代辦”的介紹，您在辦理過程中如遇到疑難問題，可咨詢企業(yè)服務顧問，我們會為您解答疑惑，并為您提供代辦服務。